A Pmt. hatálya alá tartozó
szolgáltatók kötelesek az ügyfél-átvilágítási kötelezettség
keretében az ügyfelek tényleges tulajdonosi struktúrájának
feltérképezésére és ellenőrzésére. A szolgáltatóknak a
tényleges tulajdonos azonosítása során a Pmt. tényleges
tulajdonosra vonatkozó definíciója valamennyi pontjának való
megfelelést szükséges vizsgálniuk. A tényleges tulajdonos(ok)
ismerete elengedhetetlen annak érdekében, hogy a szolgáltató az
ügyfelével kapcsolatos pénzmosási és terrorizmus-finanszírozási
kockázat szintjét meghatározhassa, és megfelelő döntést
hozhasson a kockázatcsökkentő intézkedésekről.
Az útmutató segítséget nyújt a törvény szerinti kötelezettségek teljesítésében, elsősorban a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet ügyfelekre vonatkozik, tájékoztatást ad arról, hogy miként határozható meg a tényleges tulajdonos az összetett tulajdonosi struktúrákban.
Az útmutató innen tölthető le.