Közölték: a 2017. évi LIII. törvény (Pmt.) 65. § (1)
bekezdése, továbbá az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági
Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó
intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény
(Kit.) 3. § (4) bekezdése alapján a törvényben meghatározott
kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a
szolgáltatók kötelesek belső szabályzatot készíteni.
A Pmt. 65. § (4) bekezdése szerint a szolgáltató a jogszabályban,
az 5. §-ban meghatározott felügyeletet ellátó szerv által
kiadott útmutatóban vagy a belső rendjében – ideértve a 27. §
szerinti belső kockázatértékelését is – bekövetkezett
változást követően köteles harminc napon belül a belső
szabályzatát felülvizsgálni és azt szükség esetén módosítani.
A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és
megakadályozásáról szóló jogszabályok hatálya alá tartozó
egyes nem pénzügyi szolgáltatók részére a Pmt. végrehajtásának,
valamint Kit. szerinti szűrőrendszer kidolgozásának és
működtetése minimumkövetelményeinek részletes szabályairól
szóló 2/2021. PM rendeletben foglaltak teljesítéséhez a korábban
elkészített belső szabályzatokat 30 napon belül felülvizsgálni
és módosítani kell, mivel a 2/2021. PM rendelet a felügyeleti
szerv által kiadott útmutatónak minősül.
A Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda 2021. április 27-én a NAV honlapjára feltöltötte a szükséges változtatásokat tartalmazó, módosításhoz segítséget nyújtó típusszabályzatait.
Sem a fentiek alapján átdolgozott belső szabályzatot, sem az átdolgozásról szóló tájékoztatót nem kell megküldeni a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda részére.
